CÔNG CỤ LẬP & KIỂM TRA BÁO CÁO TÀI CHÍNH THEO THÔNG TƯ 133
Bước 1 — Thông tin doanh nghiệp & kỳ kế toán
Các thông tin này được dùng cho tiêu đề báo cáo, thuyết minh B09 và file Excel xuất ra. Dữ liệu chỉ nằm trên trình duyệt của bạn.
Thông tin đơn vị
Kỳ kế toán
Chế độ kế toán và mẫu biểu áp dụng
Tùy chọn trình bày số liệu
Bước 2 — Nhập Bảng cân đối tài khoản (dữ liệu nguồn duy nhất)
Bạn chỉ cần nhập/nhập khẩu dữ liệu một lần. Toàn bộ B01a, B02, F01, B09 và B03 đều lấy từ bảng này. Hỗ trợ tài khoản cấp 1, cấp 2, cấp 3 và tài khoản chi tiết do doanh nghiệp tự mở (ví dụ 131-KH01).
Cách 1 — Dán trực tiếp từ Excel
Copy vùng dữ liệu trong Excel (kèm dòng tiêu đề nếu có) rồi dán vào ô dưới. Các cột phân tách bằng Tab. Công cụ tự nhận diện định dạng số Việt Nam (1.234.567,89) và số kiểu Anh (1,234,567.89), kể cả số âm trong ngoặc đơn.
Cách 2 — Nhập khẩu tệp XLSX / CSV
Chọn tệp Excel (.xlsx, .xls) hoặc CSV. Tệp được xử lý ngay trên trình duyệt, không tải lên máy chủ.
Ánh xạ cột nếu công cụ nhận diện sai
Bảng dữ liệu
Bước 3 — Mapping, khai báo bổ sung và điều chỉnh phân loại
Công cụ tự động mapping tài khoản vào chỉ tiêu BCTC. Phần dưới dành cho những thông tin mà bảng cân đối tài khoản tổng hợp không thể suy ra được — công cụ sẽ không tự bịa số.
a) Chi tiết tài khoản lưỡng tính — nguyên tắc KHÔNG bù trừ
Theo TT133, các chỉ tiêu này lấy theo tổng số dư chi tiết mở theo từng đối tượng, không lấy số dư thuần. Nếu bạn đã nhập tài khoản chi tiết ở Bước 2 (ví dụ 131-KH01, 131-KH02) thì để trống — công cụ tự cộng đúng. Nếu chỉ có số tổng hợp, hãy nhập số chi tiết vào đây; số nhập ở đây sẽ thay thế số dư tổng hợp.
b) Khai báo bổ sung cho các chỉ tiêu không suy ra được
c) Phân tách kỳ hạn cho mẫu B01b-DNN
Chỉ áp dụng khi chọn mẫu B01b. Bảng cân đối tổng hợp không chứa thông tin kỳ hạn còn lại, nên các chỉ tiêu dài hạn phải khai báo tại đây. Số khai báo sẽ được cộng vào chỉ tiêu dài hạn tương ứng (và bạn cần trừ tương ứng ở phần ngắn hạn bằng khoản điều chỉnh phân loại).
d) Điều chỉnh phân loại BCTC có lưu vết audit trail
Dùng khi cần chuyển số liệu giữa các chỉ tiêu mà không sửa dữ liệu bảng cân đối tài khoản gốc. Công thức áp dụng: Số trên BCTC = Số mapping từ CĐPS + Tăng − Giảm. Mọi điều chỉnh đều lưu chỉ tiêu, số tiền, nội dung, lý do, người nhập và thời điểm.
| # | Báo cáo | Mã số | Nội dung | Tăng | Giảm | Thuần | Lý do | Người nhập | Thời điểm |
|---|
e) Bảng mapping đang áp dụng
| Mã số | Chỉ tiêu | Tài khoản nguồn / Công thức | Dấu | Ghi chú nguồn số liệu |
|---|
Bước 4 — Kiểm tra & cảnh báo
Bước 5 — Bộ báo cáo tài chính
Bước 6 — Rà soát thuế trước khi chốt BCTC
Bảng hỗ trợ rà soát quyết toán thuế TNDN
Lợi nhuận kế toán trước thuế → Điều chỉnh tăng → Điều chỉnh giảm → Thu nhập tính thuế → Thuế TNDN. Bảng này chỉ hỗ trợ rà soát, không ghi vào BCTC.
Bước 7 — Xuất file & quyền riêng tư
Xuất bộ Báo cáo tài chính ra Excel
File XLSX gồm các sheet: HUONG_DAN · THONG_TIN_DN · DATA_F01 · MAPPING · ADJUSTMENT · B01A_DNN (hoặc B01B_DNN) · B02_DNN · B09_DNN · F01_DNN · B03_DNN (nếu sử dụng) · KIEM_TRA_BCTC · DOI_CHIEU_THUE. File giữ công thức Excel thật, có freeze pane, AutoFilter, khóa ô công thức, phân biệt ô nhập liệu và ô công thức, thiết lập in khổ A4 và header/footer.
Quyền riêng tư dữ liệu
- Toàn bộ dữ liệu được xử lý ngay trên trình duyệt của bạn. Không có số liệu kế toán nào được gửi lên máy chủ của website.
- Công cụ không lưu dữ liệu doanh nghiệp mặc định. Khi bạn tải lại trang, dữ liệu sẽ mất, trừ khi bạn chủ động bấm "Lưu hồ sơ làm việc".
- Thư viện xử lý tệp Excel (SheetJS, ExcelJS) được tải từ CDN công cộng để chạy trong trình duyệt; số liệu của bạn không được gửi tới các dịch vụ này.
- Không gửi dữ liệu cho bất kỳ dịch vụ bên thứ ba nào nếu không có sự đồng ý của bạn.
Tự kiểm thử công cụ
Chạy bộ test case nội bộ (doanh nghiệp lãi/lỗ, TK 131 và 331 lưỡng tính, hàng tồn kho âm, dự phòng, thuế nộp thừa, chi phí trả trước, TSCĐ và khấu hao, tài khoản chưa mapping, lệch Nợ/Có, BCTC không cân, có điều chỉnh, có số liệu năm trước) và đối chiếu với kết quả tính tay.
Công cụ này làm gì?
- Nhập Bảng cân đối số phát sinh (dán trực tiếp từ Excel, nhập khẩu XLSX/CSV hoặc gõ tay).
- Tự động lập B01a-DNN — Báo cáo tình hình tài chính (hỗ trợ cả mẫu B01b-DNN và B01-DNNKLT).
- Tự động lập B02-DNN — Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.
- Lập F01-DNN — Bảng cân đối tài khoản để gửi kèm cơ quan thuế.
- Hỗ trợ B09-DNN — Bản thuyết minh báo cáo tài chính (bán tự động) và B03-DNN (tùy chọn).
- Kiểm tra BCTC theo 3 cấp: lỗi chắc chắn, khoản cần kiểm tra, phép đối chiếu đã đạt.
- Phát hiện tài khoản chưa mapping — không để số liệu bị bỏ sót khỏi báo cáo.
- Truy ngược mọi con số trên BCTC về tài khoản nguồn bằng chức năng Xem nguồn số liệu.
- Xuất Excel giữ công thức, có thể tiếp tục làm việc trên file.
Lưu ý khi sử dụng
Công cụ hỗ trợ lập và rà soát số liệu kế toán, không thay thế việc kiểm tra hồ sơ và xét đoán nghề nghiệp của kế toán. Kết quả phụ thuộc vào chất lượng dữ liệu đầu vào. Người sử dụng chịu trách nhiệm kiểm tra số liệu cuối cùng và tuân thủ quy định pháp luật hiện hành trước khi nộp báo cáo.
Công cụ không tự tạo số liệu, không tự cân báo cáo bằng cách chèn chênh lệch, không bù trừ máy móc số dư Nợ/Có của tài khoản 131, 331, 333 và không tự sửa dữ liệu bạn đã nhập. Khi thiếu căn cứ, công cụ sẽ báo rõ thay vì suy diễn.
Toàn bộ dữ liệu được xử lý ngay trên trình duyệt của bạn, không gửi lên máy chủ.
